Undvik kassakris – gör en likviditetsbudget

De flesta gör en resultatbudget som visar företagets resultat på lång sikt, men de räknar inte lika noggrant så att deras likvida medel räcker till att driva verksamheten. Därför är en likviditetsbudget minst lika viktig, säger Boo Gunnarson, företagsrådgivare, Visma Spcs. Här får du 5 tips för att stärka likviditeten. Ladda sedan ner vår enkla mall för likviditetsbudget så är du igång!

Ladda ner mall för likviditetsbudget (PDF)

Boo Gunnarson, företagsexpert, Visma SpcsBoo Gunnarson träffar varje år mängder av nyblivna företagare. En sak han märkt är att många glömmer planera för hur mycket pengar som ska finnas på kontot varje månad, likviditeten. Alltså betalningsströmmarna till och från företaget på kort sikt. Det flödet matchar inte budgeterade kostnader och intäkter.

Exempel: En företagare köper in varor en månad men säljer först två månader senare. En kund som fakturerats betalar först om tre månader men företagaren själv behöver betala sin lokalhyra innevarande månad. Det kan lätt bli ett tidsglapp mellan ut- och inbetalningar, särskilt vid snabb tillväxt då en företagare kan få ligga ute med mycket pengar.

–Det blir roligare att sköta ekonomin när du har kontroll. Men det gäller att börja i god tid, innan det blir kris i kassan, säger Boo Gunnarsson. 

Så här gör du en likviditetsbudget

Utgå från resultatbudgeten där du ser hur kostnaderna fördelar sig över året. Ställ upp kontosaldot för januari som Ingående balans, till exempel 10 000 kronor. Skriv upp alla förväntade inbetalningar och utbetalningar den månaden. Längst ner vid raden Utgående balans anger du saldot i slutet av månaden, alltså 5000 kronor i exemplet. Den summan förs över till februari som Ingående balans.

I februari får du betalt för en stor faktura som skickades i november och inköpen är 50 000. Utgående balans är -25 000 kronor. I mars måste du betala en stor faktura på 50 000 och utgående balans blir - 55 000 kronor. Först därefter börjar du få större intäkter från försäljningen och resultatet för året kan bli positivt. 

Fortsätt fylla i hela året. Räkna inklusive moms och räkna inte med avskrivningar. Det är bara likvida medel som räknas. Var lite pessimistisk, räkna lågt. Följ upp din likviditetsbudget varje månad.

5 tips för att stärka din kassalikviditet

  1. Bankkontakt. Behöver du hjälp av banken med finansiering eller utökad checkkredit? Du får hjälp snabbare om du kan visa hur det har gått för dig under året. Banken älskar en kund som har ordning på sina papper!
  2. Buffert. Kan du öka ditt sparande och bygga en buffert långsiktigt?
  3. När du betalar. Kan du förändra hur och när du betalar dina leverantörers fakturor? Går det att delbetala eller ansöka om längre kredittid?
  4. När du får betalt. Händer det ofta att du inte får betalt i tid, ta hjälp. Det finns tjänster för det. Principen är alltid pengar snabbt in – långsamt ut. 
  5. Snabba fakturor. Dröjer det lång tid innan du skickar ut dina kundfakturor? Du gör bättre affärer om du skickar fakturor omgående. 
  6. Säljtillfällen. Kan du öka antalet säljtillfällen en viss period av året för att stärka upp kassan?

Ansvarsbegränsning

Visma Spcs har tagit fram blanketterna ovan i syfte att underlätta för dig som företagare. Information och beräkningar på blanketterna bygger på tillgängliga och aktuella lagar och regler. Visma Spcs ansvarar emellertid inte för hur blanketterna används eller för eventuella följder av att beräkningar på dem inte blir korrekta.

Visma eEkonomi

Visma eEkonomi

Bokföring och fakturering online

Visma eEkonomi passar dig som har enskild firma, handelsbolag och aktiebolag.

Läs mer