Skatteåterbäring när du driver företag

Företagsdeklaration > Skatteåterbäring, företag

När kommer skatteåterbäringen 2025?

Varje år ska alla företag deklarera, och många undrar när skatteåterbäringen betalas ut. Här hittar du Skatteverkets viktiga datum för årets skatteåterbäring, oavsett om du driver enskild firma, aktiebolag, handelsbolag eller förening.

Skatteåterbäring enskild firma

När du driver enskild näringsverksamhet deklarerar du ditt företag samtidigt som du gör din vanliga inkomstdeklaration som privatperson. Du lägger till en NE-blankett till din vanliga deklaration. Om du driver aktiebolag deklarerar du företaget helt fristående från din privatekonomi och oftast vid en annan tidpunkt. Därför skiljer det sig också åt i tid när du som företagare får din skatteåterbäring.

Viktiga datum för skatteåterbäring för dig som driver enskild firma:

• 8-11 april: Om du deklarerar digitalt senast den 2 april, utan ändringar, får du återbäringen under denna period.
• 3-5 juni: Om du deklarerar senast den 2 maj, digitalt eller på papper, får du återbäringen mellan dessa datum.
• 5–8 augusti: För dig som fått anstånd med din deklaration och deklarerar senare än 2 maj.

Datum för kvarskatt för enskild firma:

Kvarskatt ska betalas inom 90 dagar från att du fått ditt slutskattebesked. De flesta som har skatt att betala har datumet den 12 september 2025 som senaste dag. Men var noga med att kolla just ditt datum som står i ditt slutskattebesked.

Kom ihåg: Sista dagen för att lämna in din deklaration och undvika förseningsavgifter är den 2 maj.

Skatteåterbäring aktiebolag eller handelsbolag

För aktiebolag, handelsbolag och föreningar finns det olika räkenskapsår och därmed andra datum för utbetalning av eventuell skatteåterbäring. Här kan du se vilka datum som gäller för utskick av slutskattebesked för just ditt företag:

För företag med kvarskatt gäller andra betalningsdatum. Se ditt slutskattebesked för exakta datum.

Skatteverket - datum för slutskattebesked och när ditt AB, HB eller förening ska betala eventuell kvarskatt.

Så får du din skatteåterbäring

Om du har anmält ett mottagarkonto till Skatteverket sätts pengarna in automatiskt. Du kan registrera kontot via Skatteverkets e-tjänst "Skattekonto" under fliken "Utbetalning". Detta gäller oavsett om du har enskild firma, aktiebolag eller handelsbolag. För att kunna anmäla mottagarkonto via e-tjänst behöver du en e-legitimation.

Om du inte har anmält konto behöver du själv begära ut pengarna. Annars ligger återbäringen kvar hos Skatteverket tills du aktivt begär utbetalning. Då får du en bankgiroavi med posten.

Även för förening gäller att du måste ha anmält skattekonto, annars måste du begära utbetalning av pengarna.

Sista dagen för digital brevlåda 2 mars

Om du har en digital brevlåda får du din deklaration tidigare än om du väntar på att den ska skickas hem med posten. Det gör att du har möjlighet att få din skatteåterbäring snabbare, om du deklarerar i tid. 2 mars 2025 är sista dagen att skaffa en digital brevlåda för att få deklarationen digitalt.

Kan skatteåterbäringen försenas?

Ja, i vissa fall kan Skatteverket granska din deklaration, vilket kan försena utbetalningen av skatteåterbäringen. Orsaker och effekter skiljer sig mellan företagsformer:

• Enskild firma och handelsbolag: Eftersom deklarationen görs i samband med den privata inkomstdeklarationen, kan en granskning av avdrag, intäkter eller stora förändringar jämfört med tidigare år göra att Skatteverket håller inne återbäringen tills granskningen är klar.
• Aktiebolag och ekonomiska föreningar: Företag deklarerar separat och kan bli föremål för mer omfattande granskningar, särskilt om det gäller stora avdrag, ränteupplägg eller internationella transaktioner. Vid granskning kan skatteåterbäringen försenas flera månader.

Hur vet jag om min deklaration granskas?

Om din deklaration granskas får du ett meddelande från Skatteverket i din digitala brevlåda eller på papper. Du kan också logga in på Skatteverkets e-tjänst "Skattekonto" och se status för eventuella utbetalningar.

Deklarera företaget på nätet

Du vet väl att du kan deklarera ditt företag på nätet? Detta gör du på Skatteverkets webbplats där du loggar in i e-tjänsten “inkomstdeklaration 1” för att skicka in din deklaration. Där finns NE-bilagan som består av tre delar, Allmänna uppgifter, Balans och resultaträkning, och Skattemässiga justeringar. I allmänna uppgifter fyller du i uppgifter om dig och ditt företag. I balans- och resultaträkning ska du fylla i uppgifter från ditt årsbokslut.

 Relaterad läsning: Deklarera på nätet

Om du har använt ett bokföringsprogram från oss kan du välja att importera beloppen till din NE-bilaga.

Du behöver sedan göra justeringar för att den slutliga skatten ska bli riktig, så kallade skattemässiga justeringar. Det kan till exempel vara för resor till och från arbetet, eget sparande till pension eller arbetsrum hemma.

Med deklarationstillval hämtar du med enskild firma bokföringsvärden direkt från ditt bokföringsprogram till din deklaration. Den färdiga NE-blanketten kan du skriva ut eller skicka på fil direkt till Skatteverket.

Kvarskatt eller skatteåterbäring – vad gäller för mig?

Skatteåterbäring betyder att du har betalat in för mycket skatt under året och kan få tillbaka pengar från Skatteverket. Kvarskatt betyder att du har betalat för lite skatt och ska betala in mellanskillnaden till Skatteverket innan förfallodagen.

Hur detta hanteras beror på din företagsform:

• Enskild firma: Skatteåterbäring och kvarskatt hanteras i din privata deklaration, eftersom företagets ekonomi är kopplad till din personliga ekonomi.
• Aktiebolag: Företaget deklarerar separat och får skatteåterbäring eller kvarskatt på företagets skattekonto efter att den slutliga skatten har beräknats.

Du ska deklarera senast 2 maj för att undvika förseningsavgifter. För att minska risken för kvarskatt kan du justera dina preliminära skatteinbetalningar under året via Skatteverkets tjänst "Preliminär inkomstdeklaration".

Hur mycket skatteåterbäring vill du ha?

Behöver du köpa en ny dator eller något annat till företaget? Om ditt företag går med vinst kan det löna sig att göra inköpen innan du lämnar in årets företagsdeklaration. Detta gäller särskilt om företaget ska köpa dyrare maskiner eller andra inventarier där avskrivningarna måste delas upp på flera år. Du får visserligen mindre tillbaka i skatteåterbäring men du slipper å andra sidan betala skatt på pengarna som återinvesteras direkt i ditt företag.

Det är också viktigt att betala in eventuell kvarskatt i tid för att undvika kostnadsränta.

Du gör avdragen enkelt i vårt bokföringsprogram

 Relaterad läsning: Skattetips och smarta avdrag

 Relaterad läsning: Deklarera företag – allt om företagsdeklaration